Guidelines

In Jahres- und Zwischenberichten sollten sämtliche Änderungen der Kapitalstruktur des Fonds offengelegt werden.

Jährlich

Zwischenbericht

Beschreibung wesentlicher Änderungen

Stellen Sie in tabellarischer Form den Stand der Kapitalzusagen der Anleger und das investierte Kapital dar, insbesondere:

• nicht in Anspruch genommene Kapitalzusagen;
• während des Berichtszeitraums in Anspruch genommene Kapitalzusagen (es sollte ein Bezug zu den zugrunde liegenden Transaktionen hergestellt werden);
• Kapitalrückzahlungen/Rücknahmen während des Berichtszeitraums;
• Nach Ende des Betrachtungszeitraums, vor Veröffentlichung des Berichts erfolgte Kapitalabrufe oder Zeichnungen;
• Einzelheiten der erhaltenen Rücknahmeanträge, die zum Datum des Berichts noch nicht bearbeitet wurden, und geplante Erfüllung dieser Anträge.

Darüber hinaus sollte der Fondsmanager die erwartete(n) Inanspruchnahme(n) von Kapitalzusagen, Kapitalrückzahlungen/Rücknahmen, Kapitalabrufen und Rücknahmeanträgen für den nächsten Berichtszeitraum offenlegen. Der Fondsmanager sollte die Annahmen dieser Prognosen erläutern.

SDDS-Verweise:

Abschnitt 12 Detaillierte Darstellung der Kapitalbeiträge, Abschnitt 14 Kapitalzusagen, Abschnitt 15 Kapitalbeiträge seit Auflegung und Abschnitt 18 Kapitalflüsse des Fonds

Fassen Sie die wichtigsten Renditen für die Anleger und die entsprechenden Kennzahlen zusammen, die in Abschnitt 7 des SDDS definiert sind und kommentieren Sie diese (einschließlich Vergleichen mit Zielen, Benchmarks und Indizes).

SDDS-Verweise:

Abschnitt 7 Performancemessung

Jährlich

Zwischenbericht

Legen Sie Einzelheiten zu den NAVs der Anteilsklasse (ggf. NAV nach Rechnungslegung, auf Handelspreisen basierende NAV, INREV NAV) und deren Entwicklung seit dem Ende des vorhergehenden Betrachtungszeitraums offen und erläutern Sie diese.

Jährlich

Zwischenbericht

Legen Sie während des Berichtszeitraums und nach dessen Ende vorgenommene Ausschüttungen offen und erläutern Sie diese (stellen Sie Zusammenhänge zu den zugrunde liegenden Transaktionen dar, wie z.B. Veräußerungen von Immobilien).

SDDS-Verweise:

Abschnitt 13 Ausschüttungen und 16 Abschnitt 16 Ausschüttungen seit Auflegung

Jährlich

Zwischenbericht

Legen Sie dar, wie sich die Kostenstruktur des Fonds auf dessen Kapitalstruktur und die Fondsrendite auswirkt. Beschreiben Sie z.B. Vereinbarungen zur Kapitalisierung von Gebühren.

SDDS-Verweise:

Abschnitt 11 An den Fondsmanager und verbundene Unternehmen gezahlte Gebühren

Jährlich

Zwischenbericht

Beschreibung wesentlicher Änderungen